Faktoring velja za priljubljeno in dolgoročno obliko financiranja. Hkrati predstavlja učinkovit način za financiranje malih, srednje velikih in hitro rastočih podjetij, s pomočjo katerega podjetja ohranjajo likvidnost ter stabilen denarni tok. V kolikor vas zanima alternativna oblika financiranja pa tudi oblika financiranja odkup terjatev, ki pripomoreta k izboljšanju likvidnosti podjetij, vas vabimo k branju tega zapisa.

 

Faktoring in odkup terjatev kot del učinkovitega procesa upravljanja terjatev predstavljata rešitvi za izboljšanje likvidnosti

Faktoring lahko opišemo kot pravni posel, kjer poslovni subjekt odproda svoje nezapadle terjatve specializirani finančni hiši oziroma natančneje faktoring hiši. Faktoring velja za priljubljeno obliko financiranja med malimi, srednje velikimi in hitro rastočimi podjetji.

 

 

Postopek faktoringa zatem, ko poslovni subjekt odproda svoje terjatve kupcu z odloženim rokom plačila (30, 60, 90 ali celo 120 dni), omogoča posameznemu podjetju, da denarna sredstva prejme v najkrajšem možnem času.

Natančneje to pomeni, da podjetje ne čaka več 30, 60, 90 ali celo 120 dni na plačilo s strani svojega kupca. S tem, ko podjetje odproda nezapadle terjatve, v sorazmerno kratkem času prejme sredstva (znižana za znesek provizije) od faktoring hiše. Faktoring hiša pa prejme plačilo računa s strani kupca (dolžnika) v dogovorjenem času.

Faktoring lahko označimo kot finančni instrument, ki ga mnoga mala, srednje velika in hitro rastoča podjetja uporabljajo kot dolgoročno obliko financiranja enega ali več kupcev.

V osnovi faktoring predstavlja celovito rešitev za obvladovanje tveganj neplačila, saj v eni storitvi (velja za mednarodni faktoring) zajema zavarovanje pred tveganjem neplačil kupcev (zavarovanje terjatev), odkup terjatev ter splošno oceno tveganja oz. natančneje preverbo bonitete poslovnega partnerja.

Hkrati predstavlja alternativno obliko financiranja, ki poslovnemu subjektu omogoča hitro zagotavljanje likvidnosti in zdrav denarni tok. Faktoring je eden izmed zunanjih virov financiranja poslovnega subjekta, ki ga v sklopu finančnega načrtovanja in upravljanja terjatev poleg notranjih virov financiranja preuči vodstvo podjetja, ko sprejema ukrepe za izboljšanje likvidnosti.

Posledično lahko finančno načrtovanje glede na dane gospodarske razmere označimo za najpomembnejši ukrep za izboljšanje likvidnosti.

Kako se razlikujeta faktoring in odkup terjatev?

 

 

 

 

Finančni storitvi faktoring in odkup terjatev sta sorodni storitvi. Bistvena razlika je ta, da gre pri odkupu terjatev za enkratno storitev, kjer posamezno podjetje odproda svoje terjatve. Pri faktoringu pa gre za širšo in dolgoročnejšo obliko financiranja subjektov, pri čemer subjekt odproda terjatve do enega ali več kupcev in se izvaja na daljše časovno obdobje.

Odkup terjatev – prodaja terjatev kot tudi faktoring predstavljata enostavni in hitri rešitvi za ohranjanje likvidnosti in stabilnosti denarnega toka.

Z odkupom terjatev si prodajalec terjatev zagotovi:

• takojšnje izplačilo (izplačilo nezapadlih terjatev);
• likvidnost (podjetje ostaja likvidno, saj ne bo potrebe po čakanju na plačilo z odloženim rokom plačila s strani kupca);
• nemoten denarni tok (finančno načrtovanje bo enostavnejše);
• nove poslovne priložnosti (s svežimi denarnimi sredstvi se odpirajo priložnosti za rast podjetja);
• dobra bonitetna ocena (bonitetna ocena je odvisna od likvidnosti podjetja, na likvidnost pa med drugim vplivajo tudi plačilne navade kupca);
• boljši pogoji poslovanja (s predčasnim poplačilom obveznosti dobavitelju, si lahko podjetje zagotovi dodaten popust);
• manjša potreba po zadolževanju (ne bo potrebe po zadolževanju pri bančnih institucijah).

Kako poteka faktoring in kakšne so prednosti le-tega?

Kot že omenjeno faktoring predstavlja finančno transakcijo, pri kateri podjetje odstopi nezapadlo terjatev faktorju (faktoring hiši), ki mu vrednost (praviloma za zmanjšano provizijo) takoj izplača. 

Podjetje lahko nezapadle terjatve oproda v primeru, ko je kupec (dolžnik) s prodajo terjatev seznanjen in se s prodajo terjatve tudi strinja.

V izogib nejasnostim vam v naslednjem poglavju predstavljamo postopek poteka finančne storitve “faktoring”m natančneje “domači faktoring”.

 

 

 

[Prednosti finančne storitve faktoring]:

• Možnost financiranja kadarkoli in brez zadolževanja
• Financiranje, ko podjetje potrebuje denarna sredstva za prodor na nove trge
• Manjša potreba po zadolževanju – izboljšanje bonitete in ohranjanje limita pri bankah
• Ugodno financiranje ob sezonskih nihanjih ali nenadnih skokih prometa
• Večja predvidljivost denarnega toka – lažje načrtovanje denarnega toka in hitrejše obračanje sredstev.

Faktoring in katere vrste vse poznamo?

Faktoring je finančna storitev, ki jo koristijo različna podjetja za to, da si zagotovijo predčasno poplačilo svojih terjatev, tudi v višini do 100 % zneska posamezne terjatve.

V podjetju Prva finančna agencija ločimo domači faktoring, mednarodni faktoring in dobaviteljski faktoring. Slednja v tokratnem zapisu ne bosta predmet obravnave.

Domači faktoring

Finančno storitv “domači faktoring” koristijo podjetja, ki si želijo zagotoviti likvidna sredstva po isti ceni tudi v času pomanjkanja denarja na trgu.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

KORAK 1:

Podjetje želi pridobiti financiranje na podlagi nezapadlih terjatev do svojega kupca v Sloveniji

KORAK 2:

Podjetje kupcu izda račun z dogovorjeno zapadlostjo za opravljeno storitev oz. dobavo blaga.

KORAK 3:

Račun pošlje naši družbi Prva finančna agencija d.o.o., ki odkup računa potrdi in pripravi dokumentacijo za odkup skupaj s pogodbo o odkupu terjatev. Dolžnik  (kupec) potrdi obstoj terjatev in potrdi obvestilo o odstopu terjatev.

KORAK 4:

Prva finančna agencija d.o.o.pred zapadlostjo računa prodajalcu terjatev izplača do 100 % vrednosti računa/fakture, zmanjšano za provizijo s pripadajočim DDV.

KORAK 5:

Dolžnik/kupec poravna račun Prvi finančni agenciji d.o.o. ob zapadlosti oziroma v dogovorjenem roku.

KORAK 6:

Prva finančna agencija d.o.o. izplača preostalo vrednost računa/fakture prodajalcu terjatev.

EBONITETE.SI (bonitete prijava v aplikacijo) kot orodje za zmanjšanje tveganja poslovanja

Uvodoma smo omenili, da je finančno načrtovanje glede na dane gospodarske razmere eden izmed najpomembnejših ukrepov za izboljšanje likvidnosti podjetja.

Posledice pandemije koronavirusa so namreč pustile posledice prav na vseh vidikih življenjaj, še posebej pa v poslovnem okolju. Posledično je prišlo do povečanja finančnih in nefinančnih tveganj, katerim so izpostavljena skoraj vsa podjetja. 

Na tem mestu poudarjamo pomembnost presoje ocene tveganja (bonitet) poslovnih partnerjev in tudi učinkovitosti upravljanja terjatev ter skrb za zagotavljanje likvidnosti.

Izboljšanje likvidnosti je poleg učinkovitega finančnega načrtovanja možno tudi posredno in sicer s preverbo bonitete poslovnega partnerja. 

Enostavna in hitra preverba bonitete poslovnih partnerjev je mogoča v aplikaciji EBONITETE.SI, ki jo je razvila Prva bonitetna agencija d.o.o., poznana tudi kot sestrska družba Prve finančne agencije d.o.o..

Prednost aplikacije EBONITETE.SI je predvsem ta, da v enem orodju združuje vse poslovne informacije na enem mestu. Vpogled v aplikacijo omogoča, da si poslovni subjekt pridobi jasno in celostno sliko o poslovanju sedanjega oz. bodočega poslovnega partnerja.

Z uporabo bonitetne aplikacije lahko podjetje posredno izboljša lastno likvidnost, saj sta denarni tok in lastna likvidnost odvisna od plačnikove likvidnosti. Na tem mestu je zato izjemno pomembno, da se s pomočjo aplikacije redno preverja informacije o tem, kakšen je plačilni indeks izbranih podjetij (kupcev), ali ima poslovni partner blokado na TRR, ali ima prijavljene terjatve v insolvenčne postopke drugih itd. 

Brezplačni preizkus bonitetne aplikacije je mogoče na EBONITETE.SI (bonitete prijava v aplikacijo), kjer si lahko vsako podjetje zagotovi brezplačno testiranje in se samo prepriča o prednostih.

 

Skozi prispevek smo spoznali, da obe, tako faktoring kot tudi odkup terjatev, veljata za zelo priljubljeni obliki financiranja podjetij. Medtem, ko faktoring velja za dolgoročno obliko financiranja, pa odkup terjatev predstavlja kratkoročno obliko financiranja. Kljub omenjenim razlikam, obe obliki omogočata hitro in učinkovito financiranje, s čimer si podjetje v krajšem časovnem obdobju zagotovi likvidnost in stabilen denarni tok.

Zaključimo lahko z dejstvom, da je izboljšanje likvidnosti mogoče doseči le z učinkovitim in uspešnim finančnim načrtovanjem. Na tem mestu je omembe vredna tudi preverba bonitete na EBONITETE.SI (bonitete prijava v aplikacijo), ki posredno vpliva na ohranjanje likvidnosti in denarnega toka podjetja.