Kaj pomeni financiranje terjatev in kako pripomore k izboljšanju likvidnosti podjetja?

Kolektim Finančna varnost podjetij, Uporabno November 11, 2024

V tokratnem zapisu vam bomo predstavili, kaj pomeni financiranje terjatev in kako financiranje terjatev izboljša likvidnost ter stabilnost denarnega toka.

Iz vsebine

Kaj je financiranje terjatev?

Financiranje terjatev lahko razložimo kot proces, kjer podjetja uporabljajo svoje terjatve kot sredstvo za pridobivanje denarja. Če želimo napisati še kaj več o financiranju terjatev, je potrebno, da razložimo, kaj terjatve so.

Terjatve so zapadli računi/fakture ali dolgovi, ki jih ima podjetje do lastnih kupcev. Podjetja svojim strankam pogosto odobrijo daljše roke plačila, kar pomeni, da morajo na lasten denar čakati dalj časa.

Namesto, da bi podjetja čakala na plačilo teh terjatev, lahko uporabijo terjatve kot sredstvo za pridobivanje denarja in sredstva pridobijo v sorazmerno kratkem časovnem obodbju. S to potezo lahko povečajo lastno likvidnost in izboljšajo denarni tok.

Več o terjatvah si lahko preberete v že obstoječih člankih “Kako obvladovati kratkoročne terjatve do kupcev” in “Kaj so terjatve do kupcev in kako zagotoviti optimalno likvidnost podjetja”

Ali odkup terjatev in faktoring veljata za obliki financiranja terjatev, ki omogočata zagotavljanje likvidnosti podjetij?

Na trgu obstajajo različne oblike financiranja terjatev, vključno s prodajo terjatev, faktoringom ter drugimi oblikami, ki jih v tem zapisu nismo omenili. Pri prodaji terjatev postopek poteka tako, da podjetje proda svoje terjatve tretji osebi (npr. faktorinški hiši). Nato pa faktoring hiša terja dolžnika za plačilo sredstev glede na dogovorjen rok plačila.

Pri faktoringu pa gre za širšo obliko financiranja v primerjavi s prodajo terjatev. Poteka tako, da podjetje proda vse svoje terjatve faktorju in to za dalj časa, s čimer skrbi za lastno likvidnost in denarni tok.https://www.youtube.com/embed/n7MsuxDrYEg?feature=oembed

Vas zanimajo vsebine povezane z odkupom terjatev in faktoringom? Vabljeni, da preberete več o tem na sledečih povezavah:

Faktoring poleg prodaje terjatev v eni rešitvi nudi tudi preverbo bonitete poslovnih partnerjev kot tudi zavarovanje terjatev tujih kupcev. Storitvi omogočata, da stranke zmanjšajo tveganje lastnega poslovanja (tveganje neplačila itd.). S preverbo bonitete podjetij lahko podjetje tveganja lastnega poslovanja zmanjša na minimum. Velja pa omeniti, da tveganj v poslovnem okolju ni mogoče v celoti odstraniti. Več o tem si preberite v članku “Kako finančni podatki oz. dostop do finančnih podatkov poslovnih partnerjev zmanjšujejo tveganja poslovanja”.

V osnovi je pri financiranju terjatev potrebno raziskati prav vse možnosti in preveriti, kakšne pogoje je mogoče skleniti s posameznimi faktorinškimi hišami. Zagotovo pa je proces upravljanja terjatev, ki se odvija na nivoju podjetja, potrebno redno in skrbno izvajati. To pomeni, da podjetje redno spremlja terjatve in pravočasno odreagira, da se izogne možnosti za neplačila s strani lastnega kupca. Več o neplačilih si lahko preberete v prispevku “Kaj je plačilna nedisciplina in kateri so vzroki za pojav plačilne nediscipline”.

Zakaj podjetja potrebujejo financiranje terjatev?

Financiranje terjatev je pomembno za podjetja, omogoča namreč priložnost za izboljšanje likvidnosti in povečanje denarnega toka. Podjetja se po navadi s kupci dogovorijo za določen rok plačila, pa vendar se dogaja, da kupci s plačili zamujajo, zneska ne plačajo v celoti ali ga nikoli ne plačajo. To podjetju povzroči finančne težave, saj ima tudi samo obveznosti do lastnih dobaviteljev, do zaposlenih in ostale stroške (obratovalni stroški itd.).

V kolikor vas zanima več o tveganjih, vas vabimo k branju prispevka “Kaj ureja Zakon o preprečevanju zamud pri plačilih (ZPreZP-1) in kakšen je njegov osnovni namen?”.

Podjetja potrebujejo financiranje terjatev zato, ker to pomeni, da pridobijo denar prej, kot bi ga sicer. To lahko pomaga podjetjem, da izpolnijo svoje finančne obveznosti, zmanjšajo svoj dolg in izboljšajo lastno poslovno uspešnost.

Financiranje terjatev lahko pripomore tudi k boljšemu upravljanju s tveganji. Dodatno lahko financiranje terjatev podjetjem omogoča, da se osredotočijo na svoje ključne dejavnosti in razvoj poslovanja, namesto da bi zapravljali čas in energijo za zbiranje plačil od kupcev.

V skupnem, je financiranje terjatev pomembno za podjetja, saj jim omogoča, da izboljšajo svojo likvidnost, zmanjšajo tveganja in se osredotočijo na svoje ključne dejavnosti, kar lahko prispeva k njihovemu dolgoročnemu uspehu in rasti.

V kolikor podjetje ne zmore pravočasno odplačati svojih obveznosti (eden izmed razlogov je dolgo čakanje na plačilo s strani kupcev), lahko to vodi v nelikvidnost. Več o tem si lahko preberete v prispevku “Insolventnost ali nelikvidnost podjetja”.

Sklepna misel

Tekom prispevka smo pisali o tem, kako pomembno je upravljanje terjatev in kako lahko financiranje terjatev oziroma oblike (odkup terjatev, faktoring, itd…) za financiranje terjatev izboljšajo likvidnost in poskrbijo za stabilnost denarnega toka.